关于印发《技术市场统计工作规定》和《全国技术市场统计调查方案》的通知
国家科委 国家统计局
关于印发《技术市场统计工作规定》和《全国技术市场统计调查方案》的通知
1990年2月12日，国家科委、国家统计局
各省、自治区、直辖市、计划单列市科委、技术市场管理办公室，国务院各部委、各直属机构，中国科学院、中国科协、全国总工会：
为了做好技术市场统计工作，加强对技术市场发展的宏观指导，一九八六年国家科委与国家统计局以（86）国科发成字0503文联合发出《关于技术市场统计工作若干规定》和《一九八六年全国技术市场统计调查方案》，开展了全国技术市场统计工作。三年来，大多数省、自治区、直辖市、计划单列市按上述规定和调查方案认真进行技术市场统计，对了解技术市场动态，指导技术市场发展起了重要作用，由于《中华人民共和国技术合同法》及其实施条例已颁布实施，全国技术市场协调指导小组已撤销。一九八六年颁布的上述规定和调查方案中有关条款已不适应当前技术市场统计工作的要求，须作相应修订。现将修订的《技术市场统计工作规定》和《全国技术市场统计调查方案》印发给你们，请遵照执行。
从一九九○年起，技术市场统计请按《全国技术市场统计调查方案》的要求填报。
附件：1．技术市场统计工作规定
2．全国技术市场统计调查方案
技术市场统计工作规定
第一章 总 则
第一条 为了有效地、科学地组织技术市场统计工作，保障统计资料的准确性和及时性，发挥统计在了解技术市场动态，指导技术市场发展的重要作用，促进技术成果商品化，从而促进经济建设的发展，特制定本规定。
第二条 技术市场统计的基本任务是对技术市场发展情况进行统计调查，统计分析，提供统计资料，实行统计监督。
第三条 各级科学技术委员会（以下简称科委）技术市场主管机关，要以技术合同登记为基础，建立技术市场统计制度，设置技术市场统计机构或专职统计人员，明确统计负责人。
第四条 凡从事技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务的企业、事业单位、社会团体、技术贸易机构和公民以及各地区、各部门技术市场主管机关，必须依照本规定，提供技术市场统计资料和情况，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。
基层群众性自治组织和公民有义务如实提供技术市场统计和调查所需要的情况。
第二章 技术市场统计调查计划和统计制度
第五条 由国家科委拟订全国技术市场统计调查项目计划和统计调查方案，报国家统计局审批后，由国家科委具体组织实施。
第六条 县级以上地方各级科委技术市场主管机关，如果需要增加技术市场统计调查项目，或对全国技术市场统计调查方案补充统计调查内容，可以制订地方技术市场统计调查计划和统计调查方案，但需与同级科委综合统计部门协商同意后，报同级地方人民政府统计局审批和上级科委技术市场主管机关备案，在管辖地区内实施。
地方各级技术市场统计调查方案，不得与全国技术市场统计调查方案相矛盾。
第七条 按规定程序批准的技术市场统计调查方案，必须在调查表的右上角标明制表机关名称、表号、批准或备案机关名称及其批准文号。被调查单位、人员，必须准确、及时地填报。
第八条 统计调查方案所规定的指标涵义、调查范围、计算方法、分类目录、调查表格、统计编码等，未经制表机关同意，任何单位和个人，不得修改。
第三章 统计资料的管理
第九条 全国技术市场统计范围内的统计资料，由国家科委技术市场统计机构或统计负责人统一管理，地方各级技术市场统计范围内的统计资料，由地方各级科委技术市场主管机关设置的技术市场统计机构或统计负责人统一管理，并报同级综合统计部门。有关技术市场统计资料需经同级科委综合统计部门同意方可对外发布。
第十条 各地区、各部门必须健全技术市场统计资料的审核制度，保证提供统计资料的准确性和及时性。
各地区、各部门提供的技术市场统计资料，由当地科委技术市场主管机关的统计负责人审核、签署或盖章后上报。
各地区、各部门、各单位的领导人对技术市场统计机构、统计人员或有关人员依照本规定和技术市场统计制度提供的统计资料，不得擅自修改；如果发现统计资料不实，应当责成技术市场统计机构、统计人员或有关人员核实、订正。
第十一条 公布技术市场统计资料，必须依照规定的管理范围，以各技术市场统计机构或统计负责人签署或盖章的统计资料为准。
第十二条 各地区、各部门必须贯彻执行国家统计局制定的《统计资料保密管理办法》，加强技术市场统计资料的管理。
第四章 统计机构和统计人员
第十三条 国家科委技术市场统计机构或统计负责人，负责协调和管理全国技术市场统计工作，组织实施全国技术市场统计调查方案，国家科委技术市场统计机构或统计负责人在统计业务上由国家科委综合统计各部门归口，并受国家统计局指导。
第十四条 省、自治区、直辖市、计划单列市和地、市两级科委的技术市场主管机构，根据技术市场统计任务的需要设置技术市场统计机构或统计负责人，负责协调和管理本地区内包括中央和地方单位的技术市场统计工作，组织实施技术市场统计调查方案。
第十五条 负责技术合同管理、登记工作的县级等基层技术市场主管机关根据技术市场统计任务的需要，设置专职统计人员，负责管辖地区内包括中央和地方单位的技术合同登记和技术市场统计工作。
地方各级科委技术市场统计机构或统计负责人在统计业务上由同级科委综合统计部门归口，并受同级人民政府统计局指导。
第十六条 国家科委技术市场统计机构或统计负责人的主要职责是：
一、制定全国技术市场统计调查计划和统计调查方案，部署和检查全国技术市场统计工作。
二、组织全国的技术市场统计调查、搜集、整理、审核、汇总、提供和管理全国技术市场统计资料。
三、对全国技术市场发展情况进行统计分析，实行统计监督。
四、指导全国技术市场统计组织和统计基础工作的建设，组织统计教育和统计干部培训。
第十七条 省、自治区、直辖市、计划单列市和地、市两级的科委技术市场统计机构或统计负责人的主要职责是：
一、完成全国技术市场统计机构布置的统计任务，按规定报送、提供技术市场统计资料。
二、制定本地区技术市场统计调查计划和统计调查方案，部署和检查本地区技术市场统计工作。
三、组织本地区的技术市场统计调查、搜集、整理、审核、汇总、提供、管理本地区内包括中央和地方单位的技术市场统计资料。
四、对本地区技术市场发展情况进行统计分析，实行统计监督。
五、指导本地区技术市场统计组织和统计基础工作的建设，组织统计教育和统计干部培训。
第十八条 负责技术合同登记的县级等基层科委技术市场主管机关的统计人员的主要职责是：
一、指导技术合同当事人（一般为卖方）正确填写技术合同登记表。
二、整理、汇总、按规定报送、提供管辖范围内的技术市场统计资料。
三、对管辖范围内的技术市场发展情况进行统计分析和统计监督。
四、管理管辖范围内的技术市场统计资料。
第十九条 各级科委技术市场统计机构和统计人员依法独立行使以下职权：
一、统计调查权——调查、搜集有关技术市场资料，召开有关调查会议，检查与技术市场统计资料有关的各种原始记录和凭证。被调查单位、人员必须提供真实资料和情况，不得拒绝、虚报和瞒报。
二、统计报告权——将技术市场统计调查所得资料和情况加以整理、分析，向上级领导机关和有关部门提出统计报告。任何单位、个人不得阻挠和扣压统计报告，不得篡改统计资料。
三、统计监督权——根据统计调查和统计分析，对技术市场发展情况进行统计监督，检查技术市场政策的实施，考核经济效益、社会效益和工作成绩，检查和揭露存在的问题，检查虚报、瞒报统计资料的行为，提出改进工作的建议。上级领导机关和有关部门对技术市场统计机构、统计人员反映、揭露的在关技术市场的问题和提出的建议，应及时处理，作出答复。
第二十条 技术市场统计人员应当具有执行技术市场统计任务所需要的专业知识，对不具备专业知识的统计人员应当组织专业学习和培训。
第五章 奖励与惩罚
第二十一条 各级科委技术市场主管机关，应依照有关规定，对有下列表现之一的统计人员或者集体，定期评比，给予奖励。
一、在建立和完善技术市场统计制度、统计方法等方面有重要贡献的；
二、在完成规定的技术市场统计调查任务，保障统计资料的准确性、及时性方面，做出显著成绩的；
三、在进行技术市场统计分析和统计监督方面有所创建，取得重要成绩的；
四、在技术市场统计专业干部培训工作中做出重要贡献的；
五、坚持实事求是，坚持统计法规，同违反统计法规的行为作不懈斗争，表现突出的。
根据国务院《企业职工奖惩条例》，奖励分为：记功、记大功、晋级、升职、通令嘉奖、授予荣誉称号，并可颁发奖品、奖金。奖金按国家规定在有关经费中开支。
第二十二条 根据《统计法》规定，凡有下列违法行为之一，情节较重，但未构成犯罪的，应分别情况对有关领导人或直接责任人员，给予行政处分：
一、虚报、瞒报技术市场统计资料的；
二、伪造、篡改技术市场统计资料的；
三、拒报、或者屡次退报技术市场统计资料的；
四、侵犯技术市场统计机构、统计人员行使统计法规的职权的；
五、违反《统计法》和本规定，未经批准，自行编制发布技术市场统计调查表的；
六、违反《统计法》和本规定，未经核定和批准，自行公布统计资料的；
七、违反《统计法》有关保密规定。
根据国务院《企业职工奖惩条例》，行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除。在给予上述行政处分的同时，可扣发奖金和给予一次性罚款。
第二十三条 违反《统计法》构成犯罪的人员，由司法机关依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第二十四条 本规定由国家科学技术委员会解释。
第二十五条 本规定自一九九○年四月一日起施行。一九八六年国家科学技术委员会发布的《关于技术市场统计工作的若干规定》即行废止。
全国技术市场统计调查方案
调查机关：国家科学技术委员会、国家统计局
调查目的：了解各类技术合同签订及执行情况、各级计划项目进入技术市场情况、技术流向情况、受让技术所服务的社会经济目标、技术贸易机构情况，为制定技术市场政策，指导技术市场发展提供依据，促进技术成果商品化和经济建设的发展。
调查对象：技综1、3、4、5表调查全辖区内进入技术市场的技术合同，技综2表调查全辖区内进入技术市场的各级计划项目的技术合同，技综6表调查全辖区内技术贸易机构，技综7表调查全辖区内技术交易会情况。
调查时间：技综1、2、3、4、5表为上半年报和年报，分别以上半年度和 全年度为调查期限；技综6、7表为年报，以全年度为调查期限，上半年报截止至当年六月三十日，全年报截止至当年十二月二 十日。
填报单位、报送程序和报送时间：
技基1表由技术合同的研究开发方、转让方、顾问方和服务方（以下简称卖方）在合同签订后在规定的时间内向卖方所在地的技术合同登记机构登记填报一式四份，由卖方报送卖方主管单位一份，交基层技术市场管理机关三份。
县级技术市场管理机关在报告期后三天（半年报七月三日、年报当年十二月二十三日）内，将本辖区包括中央和地方单位的技术合同登记表和技术贸易机构概况表（技基1、2表）审核后报上级技术市场管理机关一式二份。
地、市科委技术市场管理机关在报告期后八天（半年报七月八日、年报当年十二月二十八日）内，将本辖区的技术合同登记表和技术贸易机构概况表和技术交易会概况表（技基1、2、3表）审核汇总后，填写技综1、2、3、4、5、6、7表报省、自治区、直辖市和计划单列市科委技术市场管理机关一份。
省、自治区、直辖市和计划单列市科委技术市场管理机关审核、汇总本辖区的各综合统计表后，再填报技综1、2、3、4、5表，半年报于七月十五日、年报于次年一月五日前报国家科委和同级统计局各一份。技综6、7表由省、自治区、直辖市和计划单列市科委技术市场管理机关填报本辖区内包括中央和地方单位的数字，于次年一月五日前报国家科委和同级统计局各一份。
国家科委将各地技术市场统计资料汇总后报国家统计局三份。
统计表号及表名为：
技综1表：各类技术合同签订及执行情况
技综2表：各级计划项目进入技术市场情况
技综3表：技术买方统计表
技综4表：受让技术所服务的社会经济目标统计表
技综5表：技术流向地域统计表
技综6表：技术贸易机构统计表
技综7表：技术交易会统计表
技基1表：技术合同登记表
技基2表：技术贸易机构概况表
技基3表：技术交易会概况表
填表说明（略）
关于发布《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号》的通知
1994年10月28日，中国证券监督管理委员会
各省、自治区、直辖市、计划单列市证券管理部门，司法厅（局），上海证券交易所、深圳证券交易所：
为保证证券从业律师按照规范化的要求为股份有限公司公开发行股票及其上市交易提供法律服务，我们制定了《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号》，即《法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行）》和《上市公司配股法律意见书的内容与格式（试行）》，现发给你们，请转发各有关单位并督促遵照执行。
附件：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则（第六号）
第一部分：法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行）
说明
（一）根据《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称《股票条例》）的有关规定，制定本准则。
（二）发行人依据《股票条例》申请公开发行股票和上市，其所聘请的律师应当按照本准则的要求，出具法律意见书和制作律师工作报告。
（三）法律意见书是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）申请公开发行股票所必须具备的法定文件之一。律师工作报告随申报材料上报，存证监会备案。
（四）法律意见书按照下述《法律意见书的内容与格式》的各项提示，只表述结论性的意见（一般不超过3000字）。律师工作报告应当就律师的工作过程、下述《法律意见书的内容与格式》和《律师工作报告的内容与格式》所涉及的事实及其发展过程、每一法律意见所依据的事实和有关法律规定作出详尽、完整的阐述，并就疑难问题展开讨论和说明。
（五）律师出具法律意见书，应当对本准则要求的内容做出全面说明。本准则的某些具体要求对发行人确实不适用的，律师可以根据实际情况，作适当修改；也可以根据需要，增加其他内容；但是应当在律师工作报告中对作出某项修改或者增加内容的原因作出特别说明。
（六）律师出具法律意见书，不宜使用“基本符合条件”一类的措辞。对于不符合条件的事项或者律师已经勤勉尽责仍不能对其法律适用作出确定意见的事项，应当发表保留意见，并且应当指出上述事项对本次发行、上市的影响程度。
律师出具法律意见书，在行文中不宜使用“假设”、“推定”一类措辞；但是可以使用“经核查，未发现”等措辞。对于某些可以依法作出假设的事实（如对原件的真实性和对企业重要管理人员的书面陈述的信赖，等等）可以直接说明没有再作进一步的验证。
（七）律师可以要求发行人就某些事宜作出书面保证；但是，无论有无发行人的书面保证，律师仍受勤勉尽责义务的约束，不得出具有虚假、严重误导性内容或者有重大遗漏的法律意见。
（八）发行人申报材料上报后，如有任何改动，必须立即通知律师，并经过律师的书面确认；该书面确认意见应当立即报送证监会。如有必要，律师应当对法律意见书作出相应的修改或者补充，并将其反映在工作报告中。
（九）如果发行人取得发行、上市的许可，律师应当发表补充意见，说明法律意见书出具日至招股说明书公布日期间，法律意见书所涉及的内容及发行人的法律地位没有发生重大变化。如有重大变化事项，应当就此发表法律意见，同修改后的招股说明书一起上报证监会。
（十）为了维护法律意见书的严肃性，防止律师出具有虚假、严重误导性内容或有遗漏的法律意见书，律师在股票发行、上市筹备过程中，可以选择适当的时机，以工作报告的形式向发行人提供法律意见，并且不断补充、修改工作报告；只有等到全部工作结束后，发行、上市申报材料正式上报时，方可出具法律意见书。
（十一）根据《股票条例》的规定，法律意见书应当在发行人向地方政府或者中央企业主管部门提出公开发行股票申请之前完成；但是，如果地方政府或者中央企业主管部门认可，承办律师可以先行提交法律意见书的草稿，待地方政府或中央企业主管部门作出审批决定后，再签署法律意见书。报送证监会的法律意见书应当是经二名以上律师及其所在律师事务所签字、盖章的正式文本。
（十二）本准则供发行人律师使用，供主承销商律师参考。主承销商律师出具法律意见书的范围和内容与发行人律师出具法律意见书的范围和内容应当各有侧重。
主承销商律师应当对主承销商负责，主要就发行人的发行、上市申报材料的合法性、完整性、规范性作出充分说明。
（十三）本准则自公布之日起施行。
法律意见的内容与格式
××律师事务所关于××公司××××年度
股票发行、上市的法律意见书
××公司（发行人）：
（引 言）
一、出具法律意见书的依据
1．说明根据《股票条例》第十三条的要求出具法律意见书。
2．说明根据发行人与律师签订的《聘请律师协议》出具法律意见书，并具体说明律师以下述一种或数种身份参与工作：
（1）发行人（或者主发起人）的常年法律顾问；
（2）前期股份制改造及本次发行、上市特聘专项法律顾问；
（3）本次发行、上市特聘专项法律顾问。
二、出具法律意见书的范围
1．说明根据《聘请律师协议》，对审查过的事项作概括引述。
2．说明是依据法律意见书出具日以前已经发生的事实发表法律意见。
3．说明仅就与本次股票发行、上市有关问题发表法律意见，并不对有关会计、审计、资产评估等专业事项发表意见。
4．说明律师是根据对事实的了解和对法律的理解发表法律意见。
三、律师应当声明的事项
1．发行人保证已经提供了律师认为作为出具法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本或者口头证言。
2．律师已经证实副本材料或者复印件与原件的一致性。
3．对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，律师依赖于有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见。
4．本法律意见书仅供发行人为该次股票发行、上市之目的使用，不得用作任何其他目的。
5．律师同意将本法律意见书作为发行人申请公开发行股票所必备的法定文件，随其他申报材料一起上报，并依法对其出具的法律意见书承担责任。
四、引言的结束段应载入下列文字：
“本律师根据《股票发行与交易管理暂行条例》第十八条和第三十五条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对××公司提供的上述文件和有关事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：”
（正 文）
行人发行股票的主体资格
1．说明发行人是否为依照法律程序设立的股份有限公司或者经批准拟成立的股份有限公司。
（1）说明发行人的设立申请是否获得法律、法规和有关主管部门规定所要求的批准和授权；
（2）说明发行人的设立程序是否符合现行法律、法规及有关主管部门规定的要求；
（3）说明发行人的章程（或者章程草案）、营业执照、现行有效的合同、协议及其他使其财产或者行为受约束的文件是否有导致发行人设立不成的法律障碍；
（4）说明由于发行人的设立引起原有债权、债务关系的处理是否违反现行法律、法规及有关主管部门的规定，或者违反其他对发行人的行为或者财产有约束力的文件；
（5）发行人为经批准拟成立的股份有限公司时，说明涉及有关财产所有权、使用权转移的法律文件是否齐备。
2．说明发行人是否依法有效存续，即根据法律、法规及其章程说明发行人是否有需要终止的情形出现。
3．说明发行人目前正在从事或者拟从事的业务活动是否与其法定行为能力一致。
二、发行人的章程（或者章程草案）
1．说明发行人的章程是否获得了法律、法规和有关主管部门规定要求的批准或者授权。
2．说明发行人的章程内容是否符合现行公司法律、法规和有关主管部门的规定，并单独就股东（特别是小股东）的权利是否得到充分保护作出具体说明。
三、本次发行、上市的授权和批准
1．说明股东大会、发起人会议是否已经依法定程序作出批准发行、上市的决议。
2．根据法律、法规、公司章程或者发起人协议等文件，说明上述决议的内容、形式是否合法有效，并且应当就股东大会的授权是否合法作出说明。
3．说明申请人已经依法取得和尚待取得有权部门同意发行、上市的许可事项（如发行规模、地方政府的批准、主管部门的批准、证监会的复审意见、证券交易所的同意安排上市等）。
四、本次发行、上市的实质条件
1．发行人的类别
（1）设立新公司发行
（2）原有企业改组设立公司发行
（3）定向募集公司转为社会募集公司增资发行
（4）社会募集公司增资发行
2．发行、上市条件
分别就不同类别的公司，对照《股票条例》第八至十一条的规定，概括说明是否符合条件（涉及资产评估、审计报告、盈利预测等内容时，应当说明是严格按照有关中介机构出具的报告引述）。
五、发行人的招股说明书
1．说明招股说明书是否符合《股票条例》和证监会有关信息披露规定。
2．说明招股说明书对重大事实的披露是否有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏。
3．说明招股说明书对有关法律、法规和相关法律文件内容的表壕是否真实准确，有无虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏。
4．关联企业。
（1）说明发行人与关联企业的关系；
（2）这种关系是否合法；
（3）子公司是否依法定程序设立；
（4）是否有由于发行人与关联企业的关系而影响发行人重大合同条款及其履行的可能性。
六、发行人所有或者授权使用、经营的主要财产（如机器设备、房产、土地使用权、知识产权等）
1．说明发行人对其主要财产的所有权或者使用、经营权的行使有无限制，如果否存在担保或者其他债务关系。
2．说明发行人的房产证、土地使用权证、商标证书、专利证书及其他产权证书取得的法律手续是否完备、合法；如应办理变更登记而发行人尚未办理变更登记手续，还应说明完成有关变更登记手续是否存在法律障碍。
七、发行人的重大债权、债务关系
1．律师应当审查发行人将要履行、正在履行的重大合同，以及虽已履行完毕，但是经审查发现内容有瑕疵，并且对发行人经营活动可能产生重大影响的合同，并说明前述合同内容和形式是否合法有效。
2．说明发行人在上述合同项下的任何义务与其依据其他合同或者法律文件承担的义务是否有冲突，该等冲突所造成的法律障碍是否已经排除。
3．说明上述合同的主体是否已因发行人的重组而变更，并构成合同履行障碍。如果上述合同主体拟变更，应当说明是否获得合同对方的同意。完成变更手续后，对合同履行是否构成法律障碍。
4．说明发行人是否在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生侵权之债。
5．其他应收、应付帐目项下的法律关系。
八、发行人的环境保护和产品技术标准
1．发行人生产经营活动是否符合国家关于环境保护的要求。
2．发行人的产品是否符合国家关于产品质量、标准和技术监督的要求。
九、发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚
1．说明发行人是否有尚未了结的或者可预见的诉讼、仲裁案件或者被行政处罚的案件。
2．如上述案件存在，还应说明其所涉金额及对本次发行、上市的影响程度。
十、发行人的税务问题
1．说明发行人近三年是否依法纳税。
2．说明发行人执行的税率是否符合国家法律、法规及地方性法规的要求。
3．是否有被国家税务部门或者地方税务部门追究以前欠税的可能性。
十一、发行人募股资金的运用
1．说明发行人本次募股所筹资金的使用是否需要得到有权部门要求的批准或授权；如需要，是否已经得到该批准或授权。
2．如果发行人改变前次募股资金的用途，还应当说明该改变是否得到有关授权或者批准。
十二、本次发行所涉及的其他中介机构
说明参与本次发行、上市的中介机构是否具备证券业从业资格。
十三、律师认为需要说明的其他问题
十四、结论意见
概括说明对本次股票发行、上市的意见。即对本次发行、上市的合法性给予总括确认。如果不能作总括确认，可以逐项确认，或者对保留意见事项作出限定后再给予确认。
（结 尾）
一、法律意见书的日期及签字、盖章
二、法律意见书的正、副本份数
（印刷体） （签字）
律师事务所名称（加盖公章）经办律师××× ××××
××× ××××
××××年××月××日
律师工作报告的内容与格式
××律师事务所为××公司××××年度
股票发行、上市出具法律意见书的工作报告
××公司（发行人）
××公司，现将本律师事务所为贵公司××××年度股票发行、上市出具
法律意见书所做的工作及有关意见报告如下：
一、律师参与本次发行、上市工作的身份以及业务范围
1．说明以何种身份参与工作
2．本次出具法律意见所涉及业务概述
二、律师应当对其出具法律意见书的工作过程作详细说明（包括与发行人的相互沟通、对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录、现场勘查记录、查阅文件清单，以及工作小时等）。
三、律师应当对下列事实及其形成和发展过程作出详尽、完整的阐述
（一）发行人简况
1．发行人（包括发起人）的历史沿革
2．发行人在股份制改造及其运作过程中执行国家有关部门（如国家体改委、国家国有资产管理局、财政部、国家土地管理局等）关于股份制改造规定的情况
3．发行人在股份制改造前后的组织结构
4．发行人的股权结构及其形成过程
5．对发行人公司章程（或者章程草案）内容的审查情况
6．发行人的经营状况
7．发行人对其主要财产（如机器设备、厂房、土地使用权、知识产权等）的所有权或者经营、使用权
8．发行人的关联关系
（1）发行人与其关联企业的股权关系
（2）发行人的董事、监事、高级管理人员在关联企业中兼职情况
9．发行人的重要合同及其合同之外的重大债权债务关系
10．与发行人有关的诉讼、仲裁、行政处罚等情况
11．发行人的税务问题
（二）本次股票发行、上市情况
1．本次发行、上市的授权及批准
2．本次发行、上市的实质条件
3．有关承销协议的内容及承销的其他事宜
4．对招股说明书的审查
5．募股资金的运用
6．专业性机构的证券业务资格
（1）律师事务所
（2）会计师事务所
（3）资产评估机构
（4）证券经营机构
（5）其他有关机构
四、有待解决的法律问题及其对疑难问题的讨论和说明
五、律师所审查的文件清单
1．政府批文
2．公司文件
3．权益证书
4．合同文件
5．有关信函
6．其他文件
（印刷体）（签字）
律师事务所名称（加盖公章）经办律师×××××××××
××× ××××年××月××日
第二部分：上市公司配股法律意见书的内容与格式（试行）
说 明
（一）根据《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称《股票条例》）和《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的有关规定，制定本内容与格式。
（二）发行人民币股票的上市公司向股东配售发行股票，所聘请的律师应当按照本内容与格式的要求，出具法律意见书。除国家另有规定外，发行人民币特种股票（Ｂ种股票）或者境外上市外资股的公司向股东配售股票的，参照适用本法律意见书的内容与格式。
（三）法律意见书是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）申请向股东配售发行股份所必备的文件之一。
（四）律师可以根据实际情况，对本内容与格式中确实不适用于发行人的某些具体要求作出适当修改，或者根据需要增加其他内容；但是律师应当向发行人和证监会书面说明修改或者增加的理由。
（五）发行人申报材料上报后，如有任何改动，应当附有律师的书面确认；如有必要，律师应当对法律意见书作出相应的修改或补充。
（六）如果发行人取得配股的许可，律师应当发表补充意见，说明自法律意见书出具日至配股说明书公布日期间，法律意见书所涉及的内容及发行人的法律地位没有发生重大变化。如有重大变化事项应当就此发表法律意见，同修改后的配股说明书一起上报证监会。
（七）本内容与格式自发布之日起实施。
上市公司配股法律意见书的内容与格式（试行）
××律师事务所关于××公司××××年度
配股的法律意见书
××公司（发行人）：
（引 言）
一、出具法律意见书的依据
1．说明根据《股票条例》、《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的要求出具法律意见书。
2．说明根据发行人与律师事务所签订的有关聘请协议出具法律意见书，并且具体说明律师以下述一种或者数种身份参与工作：
（1）发行人的常年法律顾问；
（2）本次发行、上市特聘专项法律顾问。
二、出具法律意见书的范围
1．概括说明根据有关聘请协议已经审查的事项。
2．说明是根据法律意见书出具日以前已经发生的事实发表法律意见。
3．说明律师是根据对事实的了解和对法律的理解发表法律意见。
三、律师应当声明的事项
1．发行人保证已经提供律师认为作为出具法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料或者口头证言。
2．律师已经证实副本材料或者复印件与原件的一致性。
3．对于对本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，律师依赖于有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见。
4．本法律意见书仅供发行人为该次股票发行、上市之目的使用，不得用作任何其他目的。
5．律师同意将本法律意见书作为发行人本次配股申请所必备的法定文件，随其他申报材料一起上报，并且依法对其出具的法律意见承担责任。
四、引言的结束段应载入下列文字：
“本律师根据《股票发行与交易管理暂行条例》第十八条和第三十五条的要求，按照律师行业公认的业务标准和道德规范和勤勉尽责精神，对××公司提供的上述文件和有关事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：”
（正 文）
一、发行人发行股票的主体资格
1．说明发行人是否为其股票已经依法在国务院或者国务院授权证券管理部门批准或认可的证券交易场所交易的股份有限公司。
2．说明发行人是否依法有效存续。即根据法律、法规及其章程说明发行人是否有需要终止的情形出现。
二、本次配股、上市的授权和批准
1．说明公司本次配股是否依法按照公司章程规定的程序作出决议。
2．说明申请人已经依法取得或者尚待取得的有权部门同意发行、上市的许可事项（如地方政府的批准、主管部门的批准、证监会的复审意见、证券交易所同意安排上市等）。
三、本次发行、上市的实质条件
说明本次配股是否符合《公司法》、《股票条例》以及国家证券主管机构关于公司配股或者增资发行新股的具体规定。
四、发行人的配股说明书
1．说明配股说明书是否符合证监会有关信息披露规定的要求。
2．说明配股说明书是否对重大事实的披露有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏。
3．说明配股说明书中对有关法律、法规和相关法律文件内容的表述是否真实准确，有无虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。
五、发行人募股资金的运用
1．说明发行人本次募股所筹资金的使用是否需要得到有权部门要求的批准或授权；如需要，是否已经得到批准或者授权。
2．如果发行人改变前次募股资金的用途，应当说明该改变是否得到有关授权或批准。
六、本次发行所涉及的其他中介机构
说明参与本次发行、上市的其他中介机构是否具备证券业从业资格。
七、律师认为需要说明的其他问题
八、结论意见
（结 尾）
一、法律意见书的日期及签字、盖章
二、法律意见书的正、副本份数
（印刷体）（签字）
律师事务所名称（加盖公章）经办律师××× ×××
××××年××月××日
中华人民共和国政府和巴巴多斯政府关于巴巴多斯在中华人民共和国香港特别行政区保留名誉领事馆的协定
中国政府 巴巴多斯政府
中华人民共和国政府和巴巴多斯政府关于巴巴多斯在中华人民共和国香港特别行政区保留名誉领事馆的协定
（签订日期１９９７年５月２８日）
中华人民共和国政府和巴巴多斯政府，本着加强两国之间友好关系和增进两国之间领事关系的共同愿望，就巴巴多斯在中华人民共和国香港特别行政区保留名誉领事馆问题达成协议如下：
一、中华人民共和国政府同意巴巴多斯政府在中华人民共和国香港特别行政区保留名誉领事馆，领区为香港特别行政区。
二、名誉领事应在《维也纳领事关系公约》和中华人民共和国香港特别行政区有关法律和规定的范围内执行领事职务，并享有相应的特权与豁免。
三、中华人民共和国政府根据中国有关法律和规定，为巴巴多斯驻中华人民共和国香港特别行政区名誉领事馆及其名誉领事官员执行领事职务提供必要的协助和便利。
四、中华人民共和国政府和巴巴多斯政府将本着协商合作的精神，根据《维也纳领事关系公约》和国际惯例，友好地处理两国间的领事问题。
五、名誉领事可以是中华人民共和国公民或巴巴多斯公民或第三国公民，但不得是无国籍者，且必须是中华人民共和国香港特别行政区永久性居民。
六、巴巴多斯政府向中华人民共和国香港特别行政区委派职业领事后不得再委派名誉领事。
七、本协定自一九九七年七月一日起生效。
本协定于一九九七年四月三十日在布里奇顿签订，一式两份，每份都用中文和英文写成，两种文本同等作准。
中华人民共和国政府代表 巴巴多斯政府代表
詹道德 比利·米勒
中华人民共和国驻巴巴多斯 巴巴多斯副总理兼外长
特命全权大使
关于我与巴巴多斯就巴在
香港特区保留名誉领事馆达成协定的备案函
国务院：
我与巴巴多斯政府已于一九九七年四月三十日签署《中华人民共和国政府和巴巴多斯政府关于巴巴多斯在中华人民共和国香港特别行政区保留名誉领事馆的协定》。现送上协定中、英文本（均为副本），请予备案。协定正本已存外交部。